Le contrôle interne
Définition et buts visés par l'instauration du contrôle interne. Références règlementaires. Les acteurs du contrôle interne.

 Le cadre règlementaire
Les réglementations professionnelles auxquelles sont assujetties les entreprises bancaires et financières. Les obligations spécifiques/sécurité informatique). Rappel résumé de la règlementation française, européenne  et internationale.

La spécificité du contrôle interne dans les activités de Banques.
Le système global, caractéristiques essentielles de ses  composantes: Contrôle périodique et  Contrôle permanent (la filière conformité et la filière Risques comptables et financier). La formalisation des référentiels (règles, normes et manuels de procédures,...).

L'articulation " Management des risques " et contrôle interne
Processus de contrôle interne et le lien avec les autres outils de pilotage et de contrôle .