Gestion de trésorerie et solutions de cash management
Public Concerné
Public ayant acquis un niveau bac+4 ou plus, possédant de bonnes connaissances en finance et comptabilité, et avec une expérience professionnelle dans le domaine. En l'absence de prérequis, il est conseillé de suivre en premier l'UE GFN108 pour acquérir les fondamentaux de la gestion de trésorerie.
La formation est soumise à agrément aux conditions suivantes : être admis dans le Master 2 Finance d'entreprise (MR107) ou être agréé par l'enseignant responsable (voir "UE à la carte" sur le site de l'EFAB).
Cette UE peut être suivie dans le cadre du Certificat de spécialisation en Gestion de trésorerie (CS84).
La formation est soumise à agrément aux conditions suivantes : être admis dans le Master 2 Finance d'entreprise (MR107) ou être agréé par l'enseignant responsable (voir "UE à la carte" sur le site de l'EFAB).
Cette UE peut être suivie dans le cadre du Certificat de spécialisation en Gestion de trésorerie (CS84).
Présence et réussite aux examens
Pour l'année universitaire 2021-2022 :
- Nombre d'inscrits : 43
- Taux de présence à l'évaluation : 49%
- Taux de réussite à l'évaluation : 81%
Objectifs pédagogiques
- Mobiliser et mettre en oeuvre les outils de la gestion financière à court terme.
- Acquérir une approche opérationnelle de la gestion du besoin en fonds de roulement (BFR).
- Faire découvrir et positionner la fonction de Cash management dans l'organisation d'une entreprise.
- Maîtriser les instruments et innovations de paiements, la gestion prévisionnelle et la modélisation des flux de trésorerie.
- Connaître les solutions de financements bancaires, désintermédiés et les formes innovantes de financement.
Capacité et compétences acquises
- Comprendre la formation de la trésorerie et les facteurs sur lesquels agir pour l'optimiser
- Sécuriser et optimiser la trésorerie d'un groupe de sociétés
- Identifier les solutions de placements de trésorerie et les adapter selon la situation des taux
- Recourir aux différentes modalités de financements bancaires ou désintermédiés, y compris les modes de financements innovants (crowdfunding, fintech...)
- Mettre en oeuvre des solutions de cash management
- Mettre en oeuvre les exigences de reporting réglementaire
- Participer à la mise en place d'un système d'information pour la trésorerie
- Mener une analyse financière opérationnelle et orientée "cash" permettant la prise de décision en termes d'accord de crédit et de recherche de performance interne
- Déterminer la structure financière à mettre en oeuvre pour couvrir le BFR et les modes de financement adaptés
- Procéder au traitement administratif, financier et comptable des opérations liées à la gestion du BFR
Contenu de la formation
Gestion et optimisation du besoin en fonds de roulement
- La gestion des postes clients et fournisseurs, le transfert des risques : indicateurs de gestion, recouvrement amiable et contentieux des créances, assurance-crédit, affacturage, auto-assurance
- Les encours et les limites de crédit
- Les outils informatiques
- Le financement du poste clients
- Les prévisions d'encaissements et de décaissements
- Organisation, missions et enjeux de la trésorerie
- Positionnement de la trésorerie dans une entreprise
- Modèles d'organisation
- Priorités des directions financières et évolution
- Environnement du trésorier
- Métier de trésorier et processus de trésorerie
- Innovations
- Environnement
- Différents types de besoins
- Instruments de paiement (dont SEPA, paiements internationaux)
- Canaux d'échange banque
- Panorama des instruments de paiement
- Les enjeux de la trésorerie et les principes de gestion prévisionnelle, Cash IN / OUT et modélisation des flux
- Comment optimiser la gestion du cash
- Placements et crédit court terme
- Optimisation du cash
- Optimisation des services bancaires
- Centralisation de paiements / SEPA
- Centralisation du cash / cash pooling
- Sujets innovants
- Type de conditions bancaires et contrôles
- Appels d'offres sur services bancaires
- Financement des opérations internationales
- Opérations documentaires
- Supply Chain Finance
- Différents modèles
- Outils sur le marché
Description des modalités de validation
L'UE est validée par un examen écrit en fin de semestre.
Prévisions d'ouverture
| Groupe | Semestre | Modalité | État d'ouverture | Date du premier cours | Lieux | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| GFN221 | Gestion de trésorerie et solutions de cash management | 6 | Cours de Jour | - | - | - | - |
Voir les dates et horaires, les lieux d'enseignement et les modes d'inscription sur les sites internet des centres régionaux qui proposent cette formation
