Stratégie et ingénierie des fusions, acquisitions et transmissions d'entreprises
Public Concerné
Public ayant acquis un niveau bac+4 ou plus, possédant de bonnes connaissances en économie et comptabilité, et avec une expérience professionnelle dans le domaine de la finance.
La formation est soumise à agrément aux conditions suivantes : être admis dans le Master 2 Finance d'entreprise ou être agréé par l'enseignant responsable (voir "UE à la carte" sur le site de l'EFAB).
La formation est soumise à agrément aux conditions suivantes : être admis dans le Master 2 Finance d'entreprise ou être agréé par l'enseignant responsable (voir "UE à la carte" sur le site de l'EFAB).
Présence et réussite aux examens
Pour l'année universitaire 2021-2022 :
- Nombre d'inscrits : 34
- Taux de présence à l'évaluation : 71%
- Taux de réussite à l'évaluation : 92%
Objectifs pédagogiques
Stratégie et négociation d'une opération de fusions-acquisitions
- Piloter l'ensemble des étapes d'un processus de fusion-acquisition de l'origination au closing
- Appréhender les opérations de Fusac sur le plan stratégique, financier, juridique, humain et organisationnel
- Articuler les différentes étapes de négociation et faciliter l'intégration d'une cible
- Maîtriser les techniques et les étapes de la transmission d'une entreprise
- Comprendre les aspects juridiques et fiscaux des techniques de transmission dans un souci d'optimisation juridique et fiscale
- Connaître les dispositifs pouvant se combiner entre eux afin d'optimiser la transmission de l'entreprise
Contenu de la formation
Stratégie et négociation des opérations de fusions-acquisitions
- Stratégie d'entreprise et analyse sectorielle. Business model et business plan. Identification des cibles
- Diagnostic et choix stratégiques. Stratégie classique ou de rupture.
- Interprétation clé de l'analyse financière et choix de la méthode d'évaluation financière la plus adaptée pour évaluer la cible et les synergies potentielles.
- Choix de la modalité d'acquisition ou de fusion la plus adaptée. Opérations sur sociétés cotées ou non cotées.
- Articulation des différentes étapes de négociation et mise en place de la documentation juridique. Définir le périmètre des due diligences.
- Accompagnement du changement en cas d'intégration d'une cible d'acquisition
- Les opérations préparant la transmission
- La transmission d'entreprise
- La transmission à titre gratuit
- donation, succession
- La transmission à titre onéreux
- entreprises individuelles, sociétés
- Prévention fiscale et transmission d'entreprise
- évaluation des titres non cotés
- schémas d'optimisation vs. montages frauduleux
- Transmission de la start-up
- définitions, protection et statuts, contrats et conventions
Description des modalités de validation
L'UE est validée par un examen écrit sur chacun des modules d'enseigement.
Prévisions d'ouverture
| Groupe | Semestre | Modalité | État d'ouverture | Date du premier cours | Lieux | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| GFN217 | Stratégie et ingénierie des fusions, acquisitions et transmissions d'entreprises | 6 | Cours de Jour | - | - | - | - |
Voir les dates et horaires, les lieux d'enseignement et les modes d'inscription sur les sites internet des centres régionaux qui proposent cette formation
